柳城縣人民政府2022年財(cái)政決算報(bào)告

2023年8月31日在縣第十八屆人大常委會(huì)第十六次會(huì)議上

柳城縣財(cái)政局局長 ??高文

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縣人大常委會(huì)主任，各位副主任，各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2022年柳城縣財(cái)政決算，請(qǐng)審查。

2022年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，努力克服新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)下行對(duì)財(cái)政運(yùn)行帶來的巨大沖擊，切實(shí)履行“生財(cái)、聚財(cái)、理財(cái)”職能，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。2022年預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

一、一般公共預(yù)算收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收入決算情況

2022年一般公共預(yù)算收入54,896萬元，為調(diào)整預(yù)算的88.83%，扣除留抵退稅因素后同比下降35.36%、按自然口徑計(jì)算同比下降36.02%。其中，稅收收入完成28,771萬元，為調(diào)整預(yù)算的102.02%，同比增長17.52%；非稅收入完成26,125萬元，為調(diào)整預(yù)算的77.75%，同比下降57.39%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為47.59%。

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況

2022年一般公共預(yù)算支出227,444萬元，為調(diào)整預(yù)算的77.2%，同比下降6.48%。其中，主要支出項(xiàng)目：

一般公共服務(wù)支出26,429萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.84%，同比下降10.25%；

國防支出130萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降44.68%；

公共安全支出9,536萬元，為調(diào)整預(yù)算的89.70%，同比下降5.31%；

教育支出51,727萬元，為調(diào)整預(yù)算88.44%，同比增長4.21%；

科學(xué)技術(shù)支出882萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.88%，同比下降7.84%；

文化體育旅游與傳媒支出1,834萬元，為調(diào)整預(yù)算的70.24%，同比增長14.41%；

社會(huì)保障和就業(yè)支出48,343萬元，為調(diào)整預(yù)算的95.17%，同比下降4.84%；

衛(wèi)生健康支出23,632萬元，為調(diào)整預(yù)算的93%，同比下降0.63%；

節(jié)能環(huán)保支出162萬元，為調(diào)整預(yù)算的4.65%，同比下降93.60%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出10,032萬元，為調(diào)整預(yù)算82.18%，同比增長0.25%；

農(nóng)林水支出38,004萬元，為調(diào)整預(yù)算的50.53%，同比下降8.36%；

交通運(yùn)輸支出3,799萬元，為調(diào)整預(yù)算的42.66%，同比增長33.58%；

資源勘探工業(yè)信息等支出391萬元，為調(diào)整預(yù)算的29.44%，同比下降74.16%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出342萬元，為調(diào)整預(yù)算的56.53%，同比下降72.29%；

金融支出112萬元，為調(diào)整預(yù)算的5.38%，同比下降91.38%；

自然資源海洋氣象等支出1,266萬元，為調(diào)整預(yù)算的95.62%，同比下降42.30%；

住房保障支出5,065萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.72%，同比下降33.43%；

糧油物資儲(chǔ)備支出54萬元，為調(diào)整預(yù)算的3.99%，同比下降91.55%；

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,405萬元,為調(diào)整預(yù)算的91.71%，同比增長17.08%;

債務(wù)付息支出3,742萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長7.99%；

債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出26萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長225%；

其他支出531萬元，為調(diào)整預(yù)算的26.9%，同比下降18.68%。

（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況

2022年全縣一般公共預(yù)算總收入330,319萬元，較上年增加26,552萬元，增長8.74%。其中：一般公共預(yù)算收入54,896萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入208,599萬元（其中：返還性補(bǔ)助9,510萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助165,445萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助33,644萬元），上年結(jié)余收入39,749萬元，調(diào)入資金2,642萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23,433萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,000萬元。全縣一般公共預(yù)算總支出263,214萬元，較上年減少804萬元，下降0.30%。其中：一般公共預(yù)算支出227,444萬元，上解上級(jí)支出14,334萬元，債務(wù)還本支出17,700萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,736萬元。收支相抵，年終結(jié)余（專項(xiàng)結(jié)余）67,105萬元。

（四）預(yù)備費(fèi)使用情況

2022年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,800萬元，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)決算數(shù)1,470萬元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目），主要用于安排疫情防控、自然災(zāi)害等應(yīng)急類支出。預(yù)備費(fèi)結(jié)余347萬元，全部統(tǒng)籌用于平衡當(dāng)年預(yù)算。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

2022年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1,000萬元，當(dāng)年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,000萬元統(tǒng)籌安排用于彌補(bǔ)當(dāng)年財(cái)政收支缺口，主要用于穩(wěn)增長、惠民生類支出。當(dāng)年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,736萬元，主要是根據(jù)《預(yù)算法》和自治區(qū)關(guān)于年度財(cái)政決算的相關(guān)要求，將凈結(jié)余全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2022年期末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,736萬元。

（六）預(yù)算調(diào)整情況

根據(jù)柳城縣十八屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年一般公共預(yù)算總收支333,097萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加48,811萬元，增長17.17%，收支平衡。年度預(yù)算執(zhí)行終了，一般公共預(yù)算總收支決算數(shù)比縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算數(shù)減少2,778萬元，下降0.83%。

二、政府性基金預(yù)算收支決算情況

（一）政府性基金預(yù)算收入決算情況

2022年政府性基金預(yù)算總收入69,143萬元，較上年增加26,208萬元，增長61.04%。其中：本年政府性基金收入27,924萬元，完成調(diào)整預(yù)算92.19%，同比增長28.78%；上級(jí)補(bǔ)助收入4,466萬元；上年結(jié)余8,437萬元；專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28,316萬元。

（二）政府性基金預(yù)算支出決算情況

2022年政府性基金預(yù)算總支出44,868萬元，較上年增加10,370萬元，增長30.06%。其中：本年政府性基金支出42,226萬元，完成調(diào)整預(yù)算74.20%，同比增長81.67%；調(diào)出資金2,642萬元。

收支相抵，政府性基金預(yù)算年終結(jié)余24,275萬元。

（三）預(yù)算調(diào)整情況

根據(jù)柳城縣十八屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年政府性基金預(yù)算總收支56,905萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加20,429萬元，增長56.01%，收支平衡。年度預(yù)算執(zhí)行終了，政府性基金預(yù)算總收支決算數(shù)比縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算數(shù)增加12,238萬元，增長21.51%。

?三、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10萬元，完成調(diào)整預(yù)算50%，同比下降16.67%；上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)25萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，同比下降100%。

收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算年終結(jié)余40萬元。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入決算情況

2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入40,125萬元，完成調(diào)整預(yù)算94.15%，同比增長2.88%。其中:機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26,800萬元，同比增長0.66%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,325萬元，同比增長7.67%。上年結(jié)轉(zhuǎn)25,172萬元。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出決算情況

2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出36,525萬元，完成調(diào)整預(yù)算98.53%，同比增長2.02%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,053萬元，同比增長1.56%%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,472萬元，同比增長3.57%。

收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算年終滾存結(jié)余28,772萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余987萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余27,785萬元。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況

2022年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為403.32萬元，比2021年決算數(shù)減少130.39萬元，下降24.43%。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，與上年持平。公務(wù)用車購置費(fèi)9.59萬元，同比減少96.29萬元，下降90.94%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)290.48萬元，同比減少12.33萬元，下降4.07%。公務(wù)接待費(fèi)103.25萬元，同比減少21.77萬元，下降17.41%。

六、地方政府債務(wù)情況

（一）地方政府債務(wù)余額情況

截至2022年底，我縣政府債務(wù)余額為173,471.20萬元，其中：一般債務(wù)100,154.20萬元、專項(xiàng)債務(wù)73,317萬元，自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)我縣2022年政府債務(wù)限額175,700萬元,其中：一般債務(wù)限額102,300萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額73,400萬元。我縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。

（二）2022年地方政府債券使用情況

2022年，上級(jí)下達(dá)我縣政府一般債券23,433.20萬元，其中：政府新增一般債券5,933.20萬元，政府再融資一般債券17,500萬元；下達(dá)我縣政府專項(xiàng)債券28,316萬元，其中：新增專項(xiàng)債券28,316萬元。

政府一般債券主要安排情況：政府新增一般債券5,933.20萬元，主要安排水利項(xiàng)目1,812萬元、教育支出2,294萬元、公共衛(wèi)生支出275萬元、老舊小區(qū)背街小巷村容村貌提升等602.2萬元、鄉(xiāng)村振興公共服務(wù)項(xiàng)目950萬元；政府再融資一般債券17,500萬元，用于償還2015年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（七期）到期本金5,000萬元，償還2015年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十一期）到期本金4,500萬元、償還2017年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（六期）到期本金8,000萬元。

政府專項(xiàng)債券主要安排情況：政府新增專項(xiàng)債券28,316萬元，主要安排柳城縣中醫(yī)醫(yī)院二期業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目項(xiàng)目7,000萬元，柳城縣糧食和物資儲(chǔ)備應(yīng)急物流中心1,000萬元，柳城縣人民醫(yī)院項(xiàng)目1,000萬元，柳州市國際生物健康科技產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目5,000萬元，廣西（柳城）沙埔機(jī)械制造標(biāo)準(zhǔn)廠房及公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目12,316萬元、柳城縣污水處理廠二期擴(kuò)容、提標(biāo)改造工程2,000萬元。

七、2022年財(cái)政主要工作措施

（一）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

1.認(rèn)真貫徹落實(shí)過緊日子要求。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出，削減低效無效支出。2022年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的一般性支出8,290萬元，比上年9,930萬元減少1,640萬元，降低16.51%。2022年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)403.32萬元，比年初預(yù)算數(shù)下降38.82%。

2.全力兜牢兜實(shí)“三?！敝С龅拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先地位，健全“三?！鳖A(yù)算審核機(jī)制、“三?！眻?zhí)行監(jiān)測機(jī)制和“三?！睉?yīng)急處置機(jī)制，做好財(cái)力安排及庫款保障，防范潛在的“三?！敝Ц讹L(fēng)險(xiǎn)。

3.落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。不折不扣落實(shí)好新的組合式稅費(fèi)支持政策，推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)稅政策靠前發(fā)力，全年新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)1.84億元，國有單位共減免租金267.34萬元，助力市場提振信心，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤提供了有力支撐。

4.持續(xù)盤活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)各領(lǐng)域存量資金盤活力度，增加資金有效供給，提升財(cái)政資金使用效率，收回各類財(cái)政存量資金10,276萬元，存量資金優(yōu)先用于保障重大戰(zhàn)略、重要改革和重大項(xiàng)目等方面支出。

（二）發(fā)揮財(cái)政力量，助力鄉(xiāng)村振興

1.用好財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金。根據(jù)我縣財(cái)力情況及財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作實(shí)際，合理有效地安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金，全年籌措落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)銜接資金12,557萬元，財(cái)政銜接資金支出總額11,641萬元，支出進(jìn)度為92.7%。

2.扎實(shí)開展村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作。實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目共204個(gè)，安排財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金3,156萬元，涉及全縣12個(gè)鎮(zhèn)139個(gè)村（居）委，230多個(gè)自然屯（含居民小組），受益人口達(dá)11萬多人。

3.推動(dòng)落實(shí)惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”工作。進(jìn)一步清理和整合惠農(nóng)惠民財(cái)政補(bǔ)貼政策，完成惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金全部上線運(yùn)行。全年通過“一卡通”管理系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目31項(xiàng)，發(fā)放補(bǔ)貼資金4,398萬元。

（三）財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展

1.加大財(cái)政投入，支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政政策的引導(dǎo)作用和財(cái)政資金的杠桿作用，積極支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全年落實(shí)支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展資金5,589萬元，其中上級(jí)下達(dá)資金2,197萬元，縣本級(jí)資金3,392萬元。

2.加大政銀企對(duì)接活動(dòng)，釋放“桂惠貸”政策紅利。加快推進(jìn)“桂惠貸”工作，著力解決企業(yè)融資難題，全年完成“桂惠貸”授信企業(yè)932戶，授信1255筆，授信金額276,637萬元，完成放款913戶，放款1293筆，放款金額235,980萬元，同比增長51.38%。

3.推進(jìn)我縣優(yōu)化營商環(huán)境政府采購工作。開展清理政府采購領(lǐng)域妨礙市場公平競爭行為，凈化政府采購公平、公正的環(huán)境。按照促進(jìn)中小企業(yè)一攬子政策要求，督促各采購單位預(yù)留采購份額給中小企業(yè)，為中小企業(yè)排憂紓困，全年專門面向中小企業(yè)的預(yù)留采購預(yù)算金額3,587萬元。

（四）深化資金監(jiān)管，力求監(jiān)管實(shí)效

1.實(shí)現(xiàn)預(yù)算公開全覆蓋。將部門預(yù)算公開主體范圍由各部門拓展至各部門及所屬單位，涉及70個(gè)部門和282個(gè)部門所屬單位，公開范圍逐步擴(kuò)大，公開內(nèi)容持續(xù)細(xì)化。

2.推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。推動(dòng)預(yù)算與績效管理深度融合，績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全流程。2022年度所有項(xiàng)目支出全部納入績效目標(biāo)管理，覆蓋范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。采取單位全覆蓋自評(píng)+第三方機(jī)構(gòu)現(xiàn)場評(píng)價(jià)的方式，對(duì)10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出和5個(gè)部門整體支出開展財(cái)政再評(píng)價(jià)，涉及資金38,113萬元，績效評(píng)價(jià)進(jìn)一步擴(kuò)面提質(zhì)。

3.扎實(shí)做好直達(dá)資金監(jiān)控工作，為資金第一時(shí)間直達(dá)基層、直接惠企利民提供堅(jiān)實(shí)保障。全面加強(qiáng)直達(dá)資金全過程監(jiān)控，對(duì)每一筆資金打上標(biāo)識(shí)，實(shí)現(xiàn)資金分配、安排使用等各個(gè)環(huán)節(jié)的痕跡管理。建立通報(bào)制度，實(shí)時(shí)關(guān)注資金預(yù)算分配及使用進(jìn)度，確保直達(dá)資金盡早盡快直達(dá)基層。全年下達(dá)直達(dá)資金預(yù)算81,309.48萬元，直達(dá)資金支出72,126.15萬元，支出進(jìn)度88.7%。

4.提高評(píng)審服務(wù)水平，節(jié)支增收效果顯著。全年開展財(cái)政評(píng)審項(xiàng)82個(gè)，送審總金額625,193萬元，審定金額602,182萬元，核減金額23,011萬元，核減率為3.68%。

5.強(qiáng)化政府采購管理，建立公開、透明、規(guī)范的采購環(huán)境，充分發(fā)揮政府采購職能作為。全年實(shí)行政府采購14,184萬元，其中,貨物類采購4,166萬元，服務(wù)類采購4,915萬元,工程類采購5,103萬元。與采購預(yù)算14,611萬元相比，節(jié)約資金428萬元，資金節(jié)約率2.92%。

5.強(qiáng)化國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行管理。按照預(yù)算管理一體化建設(shè)的工作部署，完善國庫集中支付運(yùn)行機(jī)制，發(fā)揮預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警、糾偏、規(guī)范作用，持續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度，進(jìn)一步提高財(cái)政資金支付安全性和透明度。全年公務(wù)卡支出230.86萬元，公務(wù)卡刷卡率為99.9%。

（五）規(guī)范債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

加強(qiáng)政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)排查，規(guī)范政府隱性債務(wù)的舉借和使用，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。有序化解債務(wù)存量，及時(shí)足額償付債券本息，2022年政府債務(wù)還本付息23,193萬元。積極開展政府新增債券需求申報(bào)，通過發(fā)行新增政府債券，有效地降低了債務(wù)利息，延長還款期限，緩解縣本級(jí)還本付息壓力，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

八、對(duì)上年審計(jì)提出的問題整改情況

（一）預(yù)算執(zhí)行力未達(dá)到預(yù)期，預(yù)算支出未能完全執(zhí)行，一定程度上影響預(yù)算單位的正常支出的問題

縣財(cái)政局在2021年12月31日收回2021年度調(diào)整預(yù)算資金3.07億元，由此導(dǎo)致預(yù)算單位部分支出無法安排，一定程度上影響部門的正常支出。

整改情況：按量入為出，收支平衡的原則，沒有收入就無法支出，今后全縣必須同心協(xié)力，加強(qiáng)組織財(cái)政收入，確保各項(xiàng)支出能夠按預(yù)算目標(biāo)執(zhí)行。

（二）預(yù)算編制不合理，對(duì)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)缺乏科學(xué)的預(yù)測分析，導(dǎo)致部分必要支出沒有在年初預(yù)算列入而通過預(yù)算追加形式納入預(yù)算，增加了預(yù)算追加的隨意性的問題

縣財(cái)政局2021年通過預(yù)算追加的形式，安排鄉(xiāng)村垃圾收集運(yùn)輸處理經(jīng)費(fèi)共計(jì)818.06萬元，屬于必要的支出，應(yīng)當(dāng)在年初預(yù)算安排。

整改情況：今后合理安排支出預(yù)算，已建議單位做進(jìn)年初預(yù)算。

（三）政府采購預(yù)算編制不完整、不準(zhǔn)確的問題。

2021年度縣財(cái)政局通過預(yù)算追加項(xiàng)目及設(shè)備采購預(yù)算，涉及部門20個(gè)。

整改情況：督促各行政事業(yè)單位嚴(yán)格貫徹落實(shí)《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第738號(hào)）及《柳城縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)柳城縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理辦法的通知》（柳城財(cái)政〔2021〕52號(hào)），各行政事業(yè)單位在開展追加預(yù)算采購辦公設(shè)備業(yè)務(wù)過程中，需經(jīng)國資部門核準(zhǔn)資產(chǎn)存量后，方可進(jìn)行追加辦公設(shè)備采購。

（四）未履行財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任改革后基本公共衛(wèi)生服務(wù)、基本公共文化經(jīng)費(fèi)的保障，存在年末收回部分配套資金的問題

根據(jù)上級(jí)文件要求，我縣2021年度基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級(jí)應(yīng)配套296.72萬元，縣財(cái)政局基本公共衛(wèi)生服務(wù)預(yù)算安排303.37萬元，年末收回預(yù)算安排87.32萬元。我縣2021年度基本公共文化應(yīng)配套10萬元，預(yù)算安排10萬元，年末收回預(yù)算安排5.23萬元?；竟残l(wèi)生服務(wù)和基本公共文化均存在年末收回部分配套資金的情況。

整改情況：督促單位加快資金支出進(jìn)度，提高資金效益，完成支出責(zé)任。

（五）醫(yī)保政策執(zhí)行不明確，缺乏有效溝通的問題。

2020年、2021年縣財(cái)政局下達(dá)我縣住院附加險(xiǎn)指標(biāo)2,064.59萬元，但縣醫(yī)保局均未上醫(yī)保平臺(tái)收繳，根據(jù)《柳州市人民政府關(guān)于印發(fā)〈柳州市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶購買商業(yè)健康保險(xiǎn)改革實(shí)施方案〉的通知》（柳政規(guī)〔2020〕25號(hào)），住院附加險(xiǎn)未屬于強(qiáng)制購買險(xiǎn)種，但縣財(cái)政局每年均上指標(biāo)，縣醫(yī)保局和縣財(cái)政局缺乏有效溝通。

整改情況：2,064.59萬元包含2020年、2021年公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1841.93萬元，事業(yè)單位住院附加險(xiǎn)222.66萬元。事業(yè)單位住院附加險(xiǎn)在當(dāng)年末已收回指標(biāo)調(diào)減預(yù)算，2022年未再安排。

（六）未有績效管理機(jī)構(gòu)對(duì)縣公路管理所年度績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)的問題

2021年初，縣財(cái)政局根據(jù)縣公路管理所填報(bào)的農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)及維修項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表下達(dá)資金計(jì)劃。年終時(shí)，未有績效管理機(jī)構(gòu)對(duì)縣公路管理所年度績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

整改情況：我縣采取單位全覆蓋自評(píng)+第三方機(jī)構(gòu)重點(diǎn)評(píng)價(jià)的方式開展2021年度預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作。

1.2021年2月，我縣批復(fù)下達(dá)柳城縣農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目資金586萬元，并同步批復(fù)該項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)，縣公路管理所于2022年5月向縣財(cái)政局報(bào)送該項(xiàng)目預(yù)算績效自評(píng)表，經(jīng)委托第三方機(jī)構(gòu)，已于2022年8月對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算績效再評(píng)價(jià)。

2.本級(jí)追加用于安排創(chuàng)建“四好農(nóng)村路”全國示范縣工作經(jīng)費(fèi)274萬元（柳城財(cái)建追〔2021〕161號(hào)），縣公路管理所于2021年10月申報(bào)該項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)，已于2022年5月向縣財(cái)政局報(bào)送該項(xiàng)目預(yù)算績效自評(píng)表。

3.上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金883萬元，自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)資金時(shí)同步下達(dá)績效目標(biāo)，并主要由自治區(qū)財(cái)政廳組織對(duì)績效目標(biāo)完成情況開展績效評(píng)價(jià)，我縣無需開展此項(xiàng)績效評(píng)價(jià)工作。

2022年，在全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)的同時(shí)，還存在一些困難和問題，主要是：受疫情沖擊、落實(shí)組合式退稅減稅降費(fèi)政策等影響，財(cái)政收入明顯回落；兜牢“三?！钡拙€、落實(shí)民生增支政策、債務(wù)還本付息等支出壓力不斷增大，財(cái)政整體負(fù)擔(dān)沉重，保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行十分困難；預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)，預(yù)算調(diào)整、調(diào)劑較多，預(yù)算管理制度有待完善和績效管理水平有待加強(qiáng)。對(duì)此，我們將重點(diǎn)從強(qiáng)化財(cái)政收支管理、推進(jìn)預(yù)算管理改革、加快全面實(shí)施預(yù)算績效等方面，采取有針對(duì)性的措施加以解決。今后，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大和政協(xié)監(jiān)督，牢記使命、擔(dān)當(dāng)作為，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎扎實(shí)實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，更好服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。