柳城縣人大常委會：

今年以來，受經(jīng)濟發(fā)展形勢變化、上級下達轉(zhuǎn)移支付、自治區(qū)轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金以及剛性支出增加等因素影響，我縣預算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預算審查監(jiān)督條例》相關規(guī)定，提出2025年縣本級預算調(diào)整方案（草案）?，F(xiàn)將調(diào)整方案（草案）報告如下，請予審議。

一、1-8月預算執(zhí)行情況

1-8月，一般公共預算收入34,033萬元，完成年初預算55,000萬元的61.88%；一般公共預算支出191,941萬元，完成年初預算291,534萬元的65.84%。

1-8月，政府性基金本級收入完成7,010萬元，完成年初預算16,380萬元的42.8％，政府性基金支出56,869萬元，完成年初預算76,994萬元的73.86%。?

1-8月，國有資本經(jīng)營預算收入0萬元；國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。

1-8月，社?；鸨炯壥杖胪瓿?/span>45,265萬元，完成年初預算58,833萬元的76.94%；社?；鹬С?/span>32,256萬元,完成年初預算50,229萬元的64.22%。

二、一般公共預算調(diào)整情況（草案）

（一）收入預算調(diào)整情況

2025年一般公共預算總收入348,184萬元，比年初預算309,314萬元增加38,870萬元，增長12.57%。其中：

1.上級補助收入比年初預算172,968萬元增加30,169萬元，調(diào)整原因：年度執(zhí)行當中，上級增加下達轉(zhuǎn)移支付收入。其中：一般轉(zhuǎn)移支付收入增加20,076萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入增加10,093萬元。

2.上年結轉(zhuǎn)結余收入比年初預算50,726萬元增加104萬元，調(diào)整原因：根據(jù)《關于2024年市財政與縣（區(qū)）財政年終結算有關事項的通知》（柳財預〔2025〕645號），2024年一般公共預算結轉(zhuǎn)結余較年初預算增加104萬元。

3.調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金比年初預算19,800萬元增加8,597萬元，調(diào)整原因：由于增支因素較多，根據(jù)財政收支平衡狀況，增加調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,597萬元。

（二）支出預算調(diào)整情況

2025年一般公共預算總支出348,184萬元，比年初預算309,314萬元增加38,870萬元，增長12.57%。主要是一般公共預算支出調(diào)整比年初預算291,534萬元增加38,870萬元，調(diào)整原因：一是本級預算支出增加15,805萬元，具體支出增加項目：2024年7月至2025年工資調(diào)標6,917萬元，彌補機關養(yǎng)老缺口不足部分3,000萬元，消化拖欠企業(yè)賬款3,332萬元，撫恤金增加1,131萬元，2023年度公務員年度考核獎1,425萬元，二是上級補助收入增加對應安排的支出項目增加23,065萬元。

三、政府性基金預算調(diào)整情況

（一）收入預算調(diào)整情況

2025年政府性基金總收入218,143萬元，比年初預算76,994萬元增加141,149萬元，增長183.32%。其中：

1.政府性基金收入比年初預算16,380萬元增加1,885萬元。調(diào)整原因：城市基礎設施配套費增加收入99萬元，專項債對應項目專項收入增加1,786萬元。

2.上級補助收入比年初預算1,213萬元增加1,601萬元。

3.上年結余收入比年初預算59,401萬元減少86萬元。調(diào)整原因：根據(jù)《關于2024年市財政與縣（區(qū)）財政年終結算有關事項的通知》（柳財預〔2025〕645號），2024年政府性基金預算結轉(zhuǎn)結余較年初預算減少86萬元。

4.債務轉(zhuǎn)貸收入（自治區(qū)代發(fā)專項債券）比年初預算0萬元增加137,749萬元。調(diào)整原因：自治區(qū)代發(fā)2025年專項債券137,749萬元，其中：新增專項債券71,594萬元，再融資專項債券66,155萬元。

（二）支出預算調(diào)整情況

2025年政府性基金總支出218,143萬元，比年初預算76,994萬元增加141,149萬元，增長183.32%。

1.政府性基金支出比年初預算76,994萬元增加74,994萬元。

（1）本級政府性基金預算支出增加1,799萬元。調(diào)整原因：一是城市基礎設施配套費收入增加安排的支出相應增加99萬元，二是地方政府專項債務付息支出增加2,610萬元。其中：自平衡（項目業(yè)主還本付息）增加1,786萬元，其他的專項債券（縣本級財力）增加824萬元，三是國有土地使用權出讓收入安排的支出調(diào)減910萬元。

（2）上級補助收入增加對應安排的支出項目1,601萬元。

（3）專項債券支出增加71,594萬元。主要原因為獲得上級新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入對應安排的支出71,594萬元，其中：社會領域?qū)ｍ梻?3,500萬元，安排用于柳城縣城鄉(xiāng)供水一體化及配套設施項目28,200萬元、柳城縣綠色食品生產(chǎn)加工及冷鏈物流設施建設項目5,300萬元；產(chǎn)業(yè)園區(qū)專項債券30,000萬元，安排用于柳州市國際生物健康科技產(chǎn)業(yè)園項目20,000萬元、柳城縣食品和醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園10,000萬元；拖欠企業(yè)賬款專項債券8,094萬元，安排用于50萬元以下拖欠賬款。

2.地方政府專項債務還本支出比年初預算增加66,155萬元，主要原因為年度當中上級下達再融資專項債券66,155萬元，安排用于置換存量隱性債務66,155萬元。

四、國有資本經(jīng)營預算調(diào)整情況

（一）收入預算調(diào)整情況

2025年國有資本經(jīng)營預算總收入796萬元，比年初預算617萬元增加179萬元，增長29.01%。

1.利潤收入比年初預算400萬元減少200萬元，調(diào)整原因：縣屬國有企業(yè)利潤總額下降。

2.股利、股息收入比年初預算增加374萬元，調(diào)整原因：增加桂柳水電兌付以前分紅374萬元。

3.上級補助收入比年初預算增加5萬元，調(diào)整原因：年度當中上級下達國有企業(yè)2024年度職教幼教退休教師待遇補助差額及生活補助資金。

（二）支出預算調(diào)整情況

2025年國有資本經(jīng)營預算總支出796萬元，比年初預算617萬元增加179萬元，增長29.01%。

1.其他國有資本經(jīng)營預算支出減少80萬元，調(diào)整原因：縣屬國有企業(yè)利潤收入減少80萬元。

2.調(diào)出資金比年初預算120萬元增加52萬元，調(diào)整原因：國有資本經(jīng)營預算收入增加，按規(guī)定國有資本經(jīng)營預算收入30%調(diào)入一般公共預算。

3.2025年年末結余比年初預算217萬元增加207萬元。

五、社會保險基金預算調(diào)整情況

（一）收入預算調(diào)整情況

2025年社會保險基金預算總收入64,453萬元，比年初預算58,833萬元增加5,620萬元，增長9.55%。

1.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入減少693萬元，調(diào)整原因：一是2024年職工績效性收入減少形成2025年繳費基數(shù)降低，經(jīng)預測基本養(yǎng)老保費收入也隨之減少613萬元。二是根據(jù)1-8月實際收入數(shù)預測轉(zhuǎn)移收入減少80萬元。

2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入增加6,313萬元，調(diào)整原因：一是根據(jù)當前實際情況，個人繳費收入增加3,200萬元，當年其他收入-資助收入增加2,400萬元。二是中央提高基礎養(yǎng)老金標準每人每月20元，從7月起補發(fā)，增加財政補貼收入687萬。三是根據(jù)1-8月情況分析轉(zhuǎn)移收入增加26萬元。

（二）支出預算調(diào)整情況

2025年社會保險基金預算總支出50,237萬元，比年初預算 50,229萬元調(diào)增8萬元，增長0.02%。

1.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出減少693萬元，調(diào)整原因：一是根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人力資源和社會保障廳 財政廳關于2025年調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知》（桂人社發(fā)〔2025〕31號）調(diào)整辦法和標準較2024年下降。經(jīng)預測養(yǎng)老金支出減少763萬元。二是轉(zhuǎn)移支出增加70萬元。

2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出增加701萬元，調(diào)整原因：一是中央基礎養(yǎng)老金預計從7月起提高標準，每人每月增加20元，基礎養(yǎng)老金支出增加687萬元。二是轉(zhuǎn)移支出增加10萬元。三是其他支出增加4萬元。

（三）社會保險基金滾存結余調(diào)整情況

2025年社會保險基金本年收支結余14,216萬元，比年初預算8,604萬元增加5,612萬元，增長65.23%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金本年收支結余比年初預算增加5,612萬元。2025年社會保險基金年末滾存結余54,425萬元，比年初預算51,270萬元增加3,155萬元，其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金年末滾存結余較年初預算數(shù)減少2萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金年末滾存結余比年初預算增加3,157萬元。

六、其他報告事項

（一）本級可用財力化債情況

1.一般公共支出預算增加安排消化拖欠企業(yè)賬款3,332萬元，支出列入各預算調(diào)整支出科目。

2.政府性基金支出預算調(diào)劑安排（在年初預算安排的土地出讓金支出項目調(diào)劑）化解存量隱性債務2,677萬元。

（二）盤活財政存量資金情況

根據(jù)《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、財政部《關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）、自治區(qū)財政廳《關于推進盤活財政存量資金工作有關事項的通知》（桂財預〔2015〕29號）、自治區(qū)人民政府《關于進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結構大力提質(zhì)增效推動積極財政政策更加積極有為的通知》（桂政辦電〔2020〕52號）等上級文件精神，經(jīng)審核確認收回預算單位各類存量資金2,203.08萬元。為確保財政收支平穩(wěn)運行，此次盤活的存量資金，全部統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長、惠民生，以及縣委、縣政府確定的亟需支持的重點領域和平衡2025年預算。

（三）“三公兩費”預算調(diào)整情況

1.“三公”經(jīng)費支出預算615.44萬元，較年初預算593.1萬元增加22.34萬元，其中：公務接待費減少7.03萬元，公務用車購置增加25萬元，主要是縣司法局用上級下達轉(zhuǎn)移支付資金購置公務用車2輛。公務用車運行維護費增加4.37萬元，主要是龍頭鎮(zhèn)人民政府追加公務用車運行維護費。

2.“兩費”支出預算557.82萬元，較年初預算613.72萬元減少55.9萬元，其中：會議費增加19.94萬元，培訓費減少55.9萬元。

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