柳城縣2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

--2020年12月30日在縣十七屆人大常委會(huì)第三十九次會(huì)議上

柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng) 高文

縣人大常委會(huì)主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣人大常委會(huì)報(bào)告2020年全縣財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審議。

一、1—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門緊緊圍繞中央、自治區(qū)和柳州市決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為促進(jìn)柳城經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

????（一）公共財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

1、組織財(cái)政收入完成情況：1至11月，全縣財(cái)政收入87,404萬元，完成年初預(yù)算113,000萬元的77.35％，比上年同期增加2,615萬元，增長(zhǎng)3.08％。其中，稅收收入（全口徑）44,745萬元，完成年初預(yù)算61,000萬元的73.35%，同比增加2.62%。非稅收入完成42,659萬元，完成年初預(yù)算52,000萬元的82.04%，比上年同比增長(zhǎng)3.58%。

2、公共財(cái)政收入執(zhí)行情況：1-11月，全縣公共財(cái)政總收入295,333萬元，其中：一般公共預(yù)算收入61,568萬元，完成年初預(yù)算77,395萬元的79.55%；上級(jí)補(bǔ)助收入200,636萬元；上年結(jié)余收入4,100萬元；調(diào)入資金20,000萬元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,190萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金839萬元。

?? ????3、公共財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況：1-11月，公共財(cái)政預(yù)算支出完成247,653萬元，比上年同期減支18,328萬元，下降6.89%。

????（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月，政府性基金本級(jí)收入完成33,259萬元，完成年初預(yù)算26,200萬元的126.94％，政府性基金轉(zhuǎn)移收入13,424萬元，上年結(jié)余收入3,859萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元，政府性基金總收入53,542萬元。政府性基金支出30,412萬元，完成年初預(yù)算48,511萬元的62.69%,債券還本支出16萬元，政府性基金總支出30,428萬元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

?? 1-11月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入92萬元，完成年初預(yù)算9萬元的1,022.22%。1-11月，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬元。

????（四）社?；痤A(yù)算收支執(zhí)行情況

1-11月，社保基金本級(jí)收入完成32,288萬元，完成年初預(yù)算35,377萬元的91.27％；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)17,533萬元，基金總收入為49,821萬元。社保基金支出29,646萬元,完成年初預(yù)算32,837萬元的90.28％。

二、財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）

今年以來，我縣嚴(yán)格執(zhí)行縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議通過的各項(xiàng)預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行過程中,由于受減稅降費(fèi)政策及增支減收因素的影響，預(yù)算執(zhí)行情況發(fā)生了變化。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，編制柳城縣2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。

（一）公共財(cái)政收支調(diào)整情況

1、組織財(cái)政收入調(diào)整

根據(jù)今年1至11月財(cái)政預(yù)算收入完成情況及對(duì)后續(xù)收入的預(yù)測(cè)，2020年全縣公共財(cái)政收入目標(biāo)113,000萬元不做調(diào)整，只對(duì)收入結(jié)構(gòu)調(diào)整。

稅收收入（全口徑）由年初預(yù)算61,000萬元調(diào)整為51,600萬元，調(diào)減9,400萬元，調(diào)整后比上年實(shí)際完成48,842萬元增長(zhǎng)5.65%；

非稅收入由年初預(yù)算52,000萬元調(diào)整為61,400萬元，調(diào)整后比上年實(shí)際完成62,218萬元下降1.31%。

2、公共財(cái)政總收入調(diào)整

根據(jù)當(dāng)前我縣財(cái)政收支情況，擬將2020年公共財(cái)政總收入由年初的205,177萬元調(diào)增到324,065萬元，具體為：

??（1）一般公共財(cái)政預(yù)算收入由年初77,395萬元調(diào)整為83,300萬元，調(diào)增5,905萬元。主要是為積極應(yīng)對(duì)因減稅降費(fèi)政策形成的收入缺口，財(cái)力缺口。財(cái)政部門通過深挖潛力，強(qiáng)化統(tǒng)籌，加大耕地指標(biāo)出讓收入入庫，確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo)。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入由年初123,682萬元調(diào)整為200,363萬元，主要是返還性收入調(diào)增342萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增42,133萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增34,739萬元。

（3）調(diào)入資金調(diào)增27,000萬元，主要是加大資金統(tǒng)籌力度，從政府性基金預(yù)算調(diào)入公共預(yù)算27,000萬元。

（4）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增8,190萬元。2020年上級(jí)下達(dá)我縣新增一般債券收入8,190萬元。

（5）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)增839萬元。主要是為彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3、公共財(cái)政支出調(diào)整

按收支平衡原則,我縣公共財(cái)政總支出預(yù)算由年初的205,177萬元調(diào)整為324,065萬元，調(diào)增118,888萬元，其中：一般公共預(yù)算支出由年初的202,636萬元調(diào)整為307,437萬元，調(diào)增104,801萬元，調(diào)增的主要原因是年度預(yù)算執(zhí)行中上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)資金及本級(jí)追加部門預(yù)算；上解支出由年初的2,541萬元調(diào)整為3,528萬元，調(diào)增987萬元，調(diào)增的主要原因是法院、檢察、環(huán)保、稅務(wù)等部門上劃基數(shù)增加 ；債務(wù)還本支出調(diào)整為9,100萬元，調(diào)增9,100萬元；專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)4000萬元(詳見附表一)。

一般公共預(yù)算支出調(diào)整具體項(xiàng)目：

（1）一般公共服務(wù)支出調(diào)增20,793萬元。

?? ????（2）國(guó)防支出調(diào)減1萬元。

（3）公共安全支出調(diào)增2,249萬元。

（4）教育支出調(diào)增13,984萬元。

?? ????（5）科學(xué)技術(shù)支出調(diào)增996萬元。

?? ????（6）文化旅游體育與傳媒支出調(diào)增2,132萬元。

?????? （7）社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)增21,056萬元。

?? ????（8）衛(wèi)生健康支出調(diào)增12,068萬元。

?? ????（9）節(jié)能環(huán)保支出調(diào)增417萬元。

?? ????（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)增6,989萬元。

?? ????（11）農(nóng)林水支出調(diào)增32,148萬元。

?? ????（12）交通運(yùn)輸支出調(diào)增1,110萬元。

?? ????（13）資源勘探信息等支出調(diào)增959萬元。

?? ????（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出調(diào)增661萬元。

?????（15）金融支出調(diào)增179萬元。

（16）自然資源海洋氣象等支出調(diào)增1,251萬元。

（17）住房保障支出調(diào)增5,413萬元。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出等調(diào)增545萬元。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出調(diào)增1,364萬元。

（20）預(yù)備費(fèi)調(diào)減1,193萬元。

（21）債務(wù)付息支出調(diào)增3,451萬元。

（22）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出調(diào)增68萬元。

（23）其他支出調(diào)減21,838萬元。

(二)政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

政府性基金預(yù)算收入由年初32,546萬元調(diào)整為68,631萬元，主要是

?? ????1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)增21,566萬元。

2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增480萬元。

3、污水處理費(fèi)收入調(diào)增30萬元。

4、其他政府性基金收入調(diào)增11萬元。

5、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入調(diào)增61萬元。

6、政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增10,966萬元。

7、上年結(jié)余收入調(diào)減29萬元。

8、債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增3,000萬元。

政府性基金預(yù)算支出安排由年初32,546萬元調(diào)整為64,985萬元(詳見附表二)

????1、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出調(diào)減10萬元。

????2、旅游發(fā)展基金支出調(diào)減13萬元。

?????? 3、大中型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)減784萬元。

?? ????4、小型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)增11萬元。

?????? 5、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減3,924萬元。

?? ????6、國(guó)有土地開發(fā)資金安排的支出調(diào)增109萬元。

7、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出調(diào)增480萬元。

?? ????8、大中型水庫庫區(qū)基金支出調(diào)增149萬元。

9、其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)增3,000萬元。

10、彩票公益金安排的支出調(diào)增121萬元。

11、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出調(diào)增1,357萬元。

12、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出調(diào)增5萬元。

13、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)調(diào)增8,649萬元。

14、抗疫相關(guān)支出調(diào)增161萬元。

15、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出調(diào)減3,888萬元。

16、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出調(diào)增16萬元。

17、調(diào)出資金調(diào)增27,000萬元。

(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支調(diào)整情況

根據(jù)1-11月國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支執(zhí)行情況，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算不做調(diào)整。

(四)社保基金預(yù)算收支調(diào)整情況

根據(jù)1-11月社?；鹗罩?zhí)行情況，社?；痤A(yù)算不做調(diào)整。

三、重大事項(xiàng)報(bào)告

（一）盤活財(cái)政存量資金及使用情況

根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)）、財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)）和自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于推進(jìn)盤活財(cái)政存量資金工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2015〕29號(hào)）精神，我縣清理并收回2018年度及以前年度存量資金6,233萬元。按照“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定?”的支出原則，除部分安排用于原項(xiàng)目支出，其余全部安排用于政策性增資及扶貧支出。

（二）2020年地方政府債券使用情況

根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳代發(fā)情況，轉(zhuǎn)貸到我縣用于置換本級(jí)存量債務(wù)和安排在建項(xiàng)目，2020年上級(jí)下達(dá)我縣政府債券總計(jì)11,190萬元，其中：一般債券8,190萬元（再融資債券），專項(xiàng)債券3,000萬元。我縣政府債券已按要求分別列入一般公共預(yù)算和基金預(yù)算對(duì)應(yīng)科目安排支出。

????（三）壓減一般性支出情況

為應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)政策形成的財(cái)力缺口，確保收支平穩(wěn)增長(zhǎng)，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于壓減2019年部門預(yù)算一般性支出有關(guān)事項(xiàng)的通知》（桂政辦電〔2019〕23號(hào)）和《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步做好2019年一般性支出壓減工作的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2019〕186號(hào)）精神，2020年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的項(xiàng)目支出（剔除聘請(qǐng)人員經(jīng)費(fèi)）16,611萬元，比上年同期下降10.26%；2020年我縣按上級(jí)文件要求和結(jié)合本縣實(shí)際情況，在年初預(yù)算基礎(chǔ)上再壓減各部門會(huì)議費(fèi)71.55萬元，培訓(xùn)費(fèi)49.64萬元，共計(jì)121.19萬元；其他非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出壓減18.1萬元。

（四）直達(dá)資金使用情況

截至11月30日，我縣共收到直達(dá)資金27,997.85萬元，完成支出25,743.77?萬元，支出進(jìn)度91.9%。其中按直達(dá)資金性質(zhì)分類，正常轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金9,201.46?萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金8,506.56萬元、抗疫特別國(guó)債10,289.83?萬元。

????（五）政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算情況

為加大資金整合使用力度，確保財(cái)政收支平衡，根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳國(guó)家稅務(wù)總局廣西壯族自治區(qū)稅務(wù)局關(guān)于認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2019〕52號(hào)），“各地要加大國(guó)有土地出讓力度，強(qiáng)化政府性基金收入的組織，適當(dāng)將政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算”，將政府性基金27,000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算，用于安排縣委、縣政府確定的急需安排的支出。

（六）專項(xiàng)上劃事項(xiàng)

2020年全年預(yù)計(jì)專項(xiàng)上解支出3,528萬元，其中：根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)基數(shù)的通知》（桂財(cái)行〔2020〕1號(hào)）上劃169萬元，根據(jù)《關(guān)于教育領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革涉及的部分自治區(qū)與市縣支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)的通知》（桂財(cái)教〔2020〕2號(hào)）上劃143萬元，根據(jù)《關(guān)于醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革涉及自治區(qū)與市縣支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)的通知》（柳財(cái)預(yù)追〔2019〕570號(hào)）上劃199萬元，《關(guān)于核定法院部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財(cái)預(yù)追〔2020〕183號(hào)）上劃1,204萬元，《關(guān)于核定檢察院部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財(cái)預(yù)追〔2020〕166號(hào)）上劃840萬元，《關(guān)于核定縣（區(qū)）生態(tài)環(huán)境部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)的通知》（柳財(cái)預(yù)〔2020〕789號(hào)）上劃165萬元，基數(shù)上劃預(yù)計(jì)808萬元。

主任、各位副主任、各位委員，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大，財(cái)政收支平衡困難重重。我們將在縣委的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督下，進(jìn)一步正視問題困難，把握運(yùn)行態(tài)勢(shì)，堅(jiān)定信心，鼓足干勁，進(jìn)一步守初心、擔(dān)使命、找差距、抓落實(shí)，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)政策及全縣部署要求，全力以赴做好財(cái)政全年各項(xiàng)工作任務(wù)，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)和諧的幸福柳城做出積極貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附件：1、柳城縣2020年一般公共預(yù)算調(diào)整方案表

?????? ???2、柳城縣2020年政府性基金預(yù)算調(diào)整方案表

??????????3、2020年本級(jí)政府債券項(xiàng)目明細(xì)表