柳城縣人民政府2015年財政決算報告

2016年7月29日在縣第十六屆人大常委會第四十次會議上

柳城縣財政局局長??全智穎

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縣人大常委會主任，各位副主任，各位委員：

??我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告我縣2015年財政決算情況，請予審議。

2015年，我縣面臨嚴峻的財政形勢，收支矛盾異常突出。在縣委的堅強領導和縣人大及其常委會的有力監(jiān)督、大力支持下，我縣堅持以科學發(fā)展觀為指導，積極應對經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，緊緊圍繞年初確定的財政工作目標，全力以赴，攻堅克難，全面完成全年各項目標任務，促進全縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展。

一、2015年公共財政決算情況

???（一）財政收入情況

????財政收入完成情況：2015年全縣組織財政收入76,945萬元，完成調(diào)整預算數(shù)76,000萬元的101.25%，同比增長2.36%。其中：公共財政預算收入完成49,144萬元（詳見附表二），為預算的124.24%，增長14.9%；各項上劃稅收收入27,801萬元，為預算的76.3%，同比下降14.2%?。

各部門完成情況：國稅完成25,293萬元，完成調(diào)整預算數(shù)25,000萬元的101.2%，同比增長23.7%；地稅完成37,090萬元，完成調(diào)整預算數(shù)37,000萬元的100.24%，同比下降9.2%；財政完成14,562萬元，完成調(diào)整預算數(shù)14,000萬元的104.01%，同比增長4.9%。

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2015全年各征收部門財政收入完成與上年比較圖(單位：萬元)

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????公共財政總收入：全縣公共財政總收入238,321萬元，其中：公共財政預算收入49,144萬元，完成年初預算數(shù)34,468?萬元的142.58%；上級補助收入138,893萬元（含返還性收入9,330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付81,886萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入47,677萬元）；債券轉(zhuǎn)貸收入32,200萬元；上年結(jié)余6,703萬元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,212萬元。在公共財政收入中，稅收收入完成33,836萬元，完成調(diào)整預算數(shù)24,958萬元的135.58%，同比增長20.5%；非稅收入完成15,308萬元，完成調(diào)整預算數(shù)?14,600萬元的104.86%，同比增長4.2%。非稅收入占公共財政收入49,144萬元的31.1%，同比下降3.3個百分點。

????（二）財政預算支出情況

2015年全縣公共預算支出194,442萬元，完成調(diào)整預算數(shù)201,122萬元的96.68%，增長22.04%（詳見附表三）。公共預算支出主要為：

一般公共服務支出23,368萬元，為預算的99.95%，增長49.8%；

國防支出90萬元，為預算的100%，增長11.11%；

公共安全支出10,691萬元，為預算的100%，增長26.48%；

教育支出41,326萬元，為預算的99.6%，增長16.88%；

科學技術支出2,497萬元，為預算的100%，增長1.75%；

文化體育與傳媒支出2,669萬元，為預算的100%，增長63.54%；

社會保障和就業(yè)支出21,234萬元，為預算的98.15%，下降9.49%；

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出26,428萬元，為預算的100%，增長25.68%；

節(jié)能環(huán)保支出3,053萬元，為預算的95.44%，下降12.04%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,262萬元，為預算的100%，增長151.45%；

農(nóng)林水支出34,816萬元，為預算的95.45%，增長42.2%；

交通運輸支出5,286萬元，為預算的99.85%，增長13.46%；

資源勘探信息等支出1,278萬元，為預算的100%，增長35.81%；

商業(yè)服務業(yè)支出2,955萬元，為預算的100%，增長195.2%；

國土海洋氣象支出853萬元，為預算的69.07%，下降6.16%；

住房保障支出9,117萬元，為預算的100%，增長28.97%；

糧油物資儲備支出477萬元，為預算的100%，增長24.22%；

債務付息支出241萬元，為預算的100%，下降21.24%；

債務發(fā)行費支出31萬元，為預算的100%，增長3000%；

其他支出770萬元，為預算的16.46%，下降85.05%。

2015年財政支出結(jié)構比重圖

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??（三）財政收支平衡情況

2015年全縣公共財政總收入238,321萬元，較上年增加67,734萬元，增長39.7%。全縣公共財政總支出231,641萬元，比上年增加67,757萬元，增長41.3%。其中：公共預算支出194,442萬元，上解支出704萬元，債務還本支出26,200萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,295萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余（專項結(jié)余）6,680萬元（詳見表一）。

二、政府性基金決算執(zhí)行情況

2015年政府性基金預算總收入42,602萬元，較上年增加1,774萬元，增長4.3%。其中：地方政府性基金收入13,587萬元，上級補助基金收入17,583萬元，上年結(jié)余11,432萬元。政府性基金支出25,139萬元，調(diào)出資金4,960萬元。年終滾存結(jié)余（專項結(jié)余）12,503萬元（詳見表四）。

三、社會保險基金決算執(zhí)行情況

2015年社會保險基金總收入11,006萬元，其中：社會保險基金收入6,397萬元，上年結(jié)余4,609萬元。社會保險基金支出4,541萬元，年終結(jié)余6,465萬元（詳見表五）。

四、政府債券執(zhí)行情況

2015年自治區(qū)下達我縣地方政府債券32,200萬元，其中：（一）新增債券6,000萬元，經(jīng)柳城縣十六屆人大常委會第三十三次會議審議批準，支出安排：一般公共服務支出2,730萬元，教育支出250萬元，文體傳媒支出325萬元，農(nóng)林水支出1,447萬元，住房保障支出1,248萬元。(二）置換債券26,200萬元，全部用于置換地方政府性債務。

五、財政資金暫付情況

2015年暫付資金累計41,819萬元，其中當年新增暫付17,775萬元，消化歷年暫付8,343萬元。

需要說明的是，由于上級決算批復沒有正式下達，以上數(shù)據(jù)僅是我縣年報決算數(shù)，待上級決算批復正式下達后，數(shù)據(jù)若有變動，我們將再作報告。

六、2015年財政工作主要措施

（一）強化稅收征管，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長。面對整體宏觀經(jīng)濟下行、重點行業(yè)稅源下降、實體經(jīng)濟困難增多的形勢，財稅部門通力協(xié)作、主動作為，密切關注經(jīng)濟運行態(tài)勢和政策實施效果，強化收入組織調(diào)度，深挖財政增收潛力，加大稅收收入的清理、繳庫力度，財稅收入達到了預期目標。

（二）強化改革創(chuàng)新，財政管理取得新成效。一是強化預算編制管理，部門預算編制進一步細化，預算編制質(zhì)量不斷提高。二是加強財政支出管理，建立財政內(nèi)部預算執(zhí)行崗位責任動態(tài)監(jiān)控機制，提高了資金撥付效率。三是制定出臺差旅、培訓和會議等經(jīng)費管理辦法，為“三公”經(jīng)費管理提供了制度保障，2015年公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出比2014年下降11.68%。四是2015年全縣所有預算單位部門預算、決算和“三公”經(jīng)費預算公開實現(xiàn)全覆蓋。五是開展預算績效評價工作，強化預算績效管理，進一步提高財政資金使用效益。全年完成績效自評項目57個，涉及金額31,475萬元。六是強化國庫集中支付改革。進一步推行公務卡結(jié)算,預算單位公務卡使用率達100%。年內(nèi)全縣公務支出刷卡消費量達966萬元，占授權支付的31%，同比增加209萬元，增長28%；進一步完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控制度，有效防控資金支付安全，納入監(jiān)控資金量200,246萬元，監(jiān)控預警共925筆，預警金額39,567萬元，退回整改資金17萬元。七是不斷完善政府采購制度，著力打造“陽光”采購平臺，實行全過程監(jiān)控，提高了采購資金使用效率。全年政府采購支出68,605萬元，同比增加1.5億元，節(jié)約支出2,040萬元，節(jié)約資金率2.9％。八是完成第一批改革試點單位財政票據(jù)電子化管理改革工作，實現(xiàn)用票單位資金的收繳、核銷一體化，達到“以票管費、收繳分離”的目的，加強非稅收入管理源頭。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構，民生支出得到強力保障。我縣在收入增速放緩、支出壓力增大的情況下，堅持民生優(yōu)先導向，將更多財力向民生傾斜，促進了民生持續(xù)改善和各項社會事業(yè)發(fā)展。一是全面落實各項民生保障措施。落實城市居民最低生活保障、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城市特困家庭救助、基本公共衛(wèi)生服務等補助的支出需要。2015年民生支出達154,620萬元，占總支出79.52%，同比增長19.3%。二是對教育、科技、公共安全、醫(yī)療衛(wèi)生等支出保障有力。2015年，教育支出41,326萬元，增長16%；科學技術支出2,497萬元,增長1.8%；公共安全支出10,691萬元，增長26.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出26,428萬元，增長25.7%。三是惠農(nóng)資金落實到位。2015年農(nóng)林水事務支出34,816萬元,增長42.2%。全年通過“一卡通”發(fā)放財政涉農(nóng)補貼4,448萬元?；I措資金3,087萬元，實施280個“一事一議”財政獎補項目。投入財政資金2,145萬元，實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目5個。投入“美麗鄉(xiāng)村”建設資金4,776萬元，優(yōu)化農(nóng)村生態(tài)環(huán)境；籌措農(nóng)村危房改造資金5,920萬元，改善農(nóng)村居住條件。

（四）盤活存量資金，提高財政資金使用效益。按照自治區(qū)有關文件要求，全面清理盤活縣本級公共財政預算安排和上級轉(zhuǎn)移支付安排形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。收回2012年以前存量資金11,651萬元，其中：收回轉(zhuǎn)移支付存量資金5,967萬元，收回部門預算存量資金949萬元，收回財政專戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4,735萬元。收回的財政存量資金用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構、惠民生的重要支出領域，財政資金的使用效益得到進一步提高。

（五）加強財政監(jiān)督，確保財政資金安全運行。一是開展?“三公”經(jīng)費專項檢查活動，規(guī)范公務接待和公務用車管理；二是開展全縣財經(jīng)紀律執(zhí)行情況專項檢查，整頓規(guī)范財政秩序，嚴肅財經(jīng)紀律，促進各單位依法理財、合理用財。三是開展財政扶貧資金、農(nóng)機具購置補貼、糧食直補資金、農(nóng)村危房改造資金的檢查。四是認真開展會計信息質(zhì)量大檢查和財政內(nèi)審工作，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》有關規(guī)定，規(guī)范預算單位會計基礎工作。

七、對上年審計提出的問題整改情況

（一）縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領導小組辦公室資金專戶結(jié)存借入有償資金問題。

財政部門加強與縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領導小組辦公室的溝通協(xié)調(diào)，縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領導小組辦公室已于2015年7月將借入的有償資金364萬元繳還國庫。

（二）2012至2014年發(fā)放微型企業(yè)資金補助存在問題。

根據(jù)審計反饋情況，財政部門及時核實情況，追繳補助資金。當事人已于2016年1月繳還微型企業(yè)補助資金3萬元。

2015年我縣財稅工作取得了較好的成績，財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長，財政支出有效地保障了民生和我縣經(jīng)濟社會發(fā)展等重點支出的需要，各項財政改革深入推進，財政管理水平不斷提高。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到我縣財政工作還存在著一些突出的矛盾和問題：一是剛性支出增長，支出壓力不斷加大。干部職工工資、基本運轉(zhuǎn)經(jīng)費和民生項目、重點項目配套等剛性支出逐年上升，財政支出壓力非常大。二是財源結(jié)構單一，財政收入增長空間不大。受實體經(jīng)濟下行、主體稅源產(chǎn)品市場持續(xù)低迷、稅收起征點調(diào)高等因素影響，國稅收入增長乏力；行政性收費項目逐步取消，財政部門完成收入目標難度大；房地產(chǎn)市場低迷，地稅收入深受影響。三是財政暫付款居高不下，資金調(diào)度困難，財政風險不斷增大。對于這些問題，我們將高度重視，采取積極有效措施努力加以解決，大力促進我縣財政工作。