柳城縣財政局2017年部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算公開說明

目??錄

第一部分：部門概況

第二部分：2017年部門預(yù)算公開表

一、部門收支預(yù)算總表（預(yù)算01表）

二、部門收入預(yù)算總表（預(yù)算02表）

三、部門支出預(yù)算總表（預(yù)算03表）

四、財政撥款收支總表（預(yù)算04表）

五、一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算05表）

六、一般公共預(yù)算支出總表（預(yù)算06表）

七、一般公共預(yù)算支出表（預(yù)算07表）

八、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算08表）

九、政府性基金支出預(yù)算表（預(yù)算09表）

十、國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表（預(yù)算10表）

十一、納入財政專戶支出預(yù)算表（預(yù)算11表）

十二、上年結(jié)余支出預(yù)算表（預(yù)算12表）

十三、“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出預(yù)算表（預(yù)算13表）

十四、政府采購預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算14表）

十五、項目支出（資金來源）預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算15表）

第三部分：2017年部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算報表說明

第四部分：名詞解釋

?

第一部分：部門概況

一、柳城縣財政局單位概況

（一）基本情況

一、主要職能：

??單位職能：財政局是縣人民政府主管財政收支、財稅工作、國有資本金基礎(chǔ)工作的綜合經(jīng)濟(jì)管理部門。

主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家、自治區(qū)、市財政、稅收的方針政策及其他有關(guān)政策；制訂全縣財政稅收發(fā)展中長期規(guī)劃，并組織實施；提出我縣運(yùn)用財政政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；貫徹執(zhí)行自治區(qū)、市與縣、縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及國家與企業(yè)的分配政策。

（二）負(fù)責(zé)提出全縣財政、預(yù)算、國有資本金基礎(chǔ)管理、稅收、財務(wù)、會計等規(guī)范性文件立項的建議；根據(jù)縣人民政府委托起草有關(guān)的規(guī)范性文件草案。

（三）編制年度縣本級預(yù)、決算草案，組織本級總預(yù)算執(zhí)行；代編和匯總?cè)h預(yù)算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會（或常委會）報告本級和全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況和決算；監(jiān)督全縣各級財政預(yù)算的執(zhí)行；管理縣本級各項財政收入，管理預(yù)算外資金和財政專戶，管理有關(guān)政府性基金；對社會財力進(jìn)行綜合平衡；根據(jù)預(yù)算安排，組織制定財政收入計劃，制定和落實財政收入目標(biāo)責(zé)任制。

二、2017年主要預(yù)期目標(biāo)：

1．組織完成2017年全縣財政收入預(yù)期目標(biāo)8.10億元，增長5.07%。

2．強(qiáng)化收入工作。統(tǒng)籌全縣財政收入組織工作。確保全縣財政收入持續(xù)較快增長和收入目標(biāo)任務(wù)的完成。

3．嚴(yán)格支出管理。強(qiáng)化財政支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)縣本級加快預(yù)算執(zhí)行，加快財政支出進(jìn)度，確保各項法定支出、重點支出和民生支出需要。

4．盤活存量資金。進(jìn)一步加大清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資力度，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)清理會審制度。繼續(xù)加快預(yù)算審核和資金下達(dá)進(jìn)度，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。

5．深化財政改革。繼續(xù)推進(jìn)國庫集中支付、政府采購、國有資產(chǎn)管理、財政投資評審管理等工作的同時，重點推進(jìn)以下財政管理改革：一是深化部門預(yù)算改革。二是推進(jìn)預(yù)算公開透明。三是全面推行預(yù)算績效管理工作。四是加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

柳城縣財政局共有直屬單位6個。其中行政單位1個，局屬參照公務(wù)員管理事業(yè)單位4個，事業(yè)管理事業(yè)單位1個。行政單位是柳城縣財政局。局屬參照公務(wù)員管理事業(yè)單位分別是：柳城縣財政國庫支付局、柳城縣財政投資評審中心、柳城縣政府采購管理辦公室、柳城縣非稅收入管理辦公室、柳城縣民族資金管理所。

財政局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、預(yù)算股、國庫股、行政政法股、經(jīng)建股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、農(nóng)村財政財務(wù)管理辦公室、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、會計管理股、政府采購管理辦公室、國資辦、支付中心、鄉(xiāng)財股、稽查股、評審中心。

二、人員構(gòu)成情況

單位人員編制總數(shù)為87人，其中行政編制33人，事業(yè)編制54人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)87人，其中行政在職33人，事業(yè)在職54人。

具體情況如下：

（一）機(jī)關(guān)本級

人員編制總數(shù)為33人，其中行政編制30人，工勤編制3人。

（二）所屬事業(yè)單位

所屬五個事業(yè)單位人員編制總數(shù)為54人，事業(yè)編制54人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)54人。其中：

柳城縣財政國庫支付中心事業(yè)編制10人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)10人。

柳城縣財政投資評審中心事業(yè)編制9人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)9人。

柳城縣政府采購管理辦公室事業(yè)編制9人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)9人。

柳城縣非稅收入管理辦公室事業(yè)編制18人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)18人。

柳城縣民族資金管理所事業(yè)編制8人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)8人。

第二部分：2017年部門預(yù)算公開表

一、部門收支預(yù)算總表（預(yù)算01表）

二、部門收入預(yù)算總表（預(yù)算02表）

三、部門支出預(yù)算總表（預(yù)算03表）

四、財政撥款收支總表（預(yù)算04表）

五、一般公共預(yù)算收支總表（預(yù)算05表）

六、一般公共預(yù)算支出總表（預(yù)算06表）

七、一般公共預(yù)算支出表（預(yù)算07表）

八、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算08表）

九、政府性基金支出預(yù)算表（預(yù)算09表）

十、國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表（預(yù)算10表）

十一、納入財政專戶支出預(yù)算表（預(yù)算11表）

十二、上年結(jié)余支出預(yù)算表（預(yù)算12表）

十三、“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費支出預(yù)算表（預(yù)算13表）

十四、政府采購預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算14表）

?十五、項目支出（資金來源）預(yù)算明細(xì)表（預(yù)算15表）

?

第三部分：2017年部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算報表說明

一、2017年收支總體情況（預(yù)算01表）

（一）收入預(yù)算說明

2017年收入總預(yù)算805.82萬元，同比增加103.94萬元，同比增長12.89%。

（二）支出預(yù)算說明

2017年支出總預(yù)算805.82萬元，其中：基本支出768.82萬元，占支出總預(yù)算95.41%，同比增加98.94萬元，同比增長12.87%；項目支出37萬元，占支出總預(yù)算4.59%，同比增加5萬元，同比增長15.62%。

1．按支出功能分類科目劃分，共分為四類，其中：

（1）一般公共服務(wù)類科目支出預(yù)算635.02萬元；占支出總預(yù)算78.81%，同比增加105.50萬元，同比增長16.61%；

（2）社會保障和就業(yè)支出類科目支出預(yù)算90.41萬元,?占支出總預(yù)算11.22%，同比減少6.27萬元，同比下降6.94%；

?(3)?醫(yī)療衛(wèi)生支出類科目支出預(yù)算30.92萬元，占支出總預(yù)算3.83%，同比增加2.22萬元，同比增長7.18%；

?(4)?住房保障支出類科目支出預(yù)算49.47萬元，占支出總預(yù)算6.14%，同比增加2.5萬元，同比增長5.05%。

2．按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算

（1）基本支出預(yù)算

基本支出768.82萬元；占支出總預(yù)算95.41%，同比增加98.94萬元，同比增長12.87%。其中：

工資福利支出預(yù)算584.73萬元；占基本支出預(yù)算76.05%，同比增加82.20萬元，同比增長14.06%。

商品和服務(wù)支出預(yù)算43.02萬元；占基本支出預(yù)算18.98%，同比增加19.54萬元，同比增長45.42%。

對個人和家庭補(bǔ)助支出預(yù)算141.07萬元；占基本支出預(yù)算9.29%，同比減少2.80萬元，同比下降1.98%。

（2）項目支出預(yù)算

項目支出37萬元；占支出總預(yù)算4.59%，同比增加5萬元，同比增長15.62%。其中：

一般行政管理事務(wù)支出預(yù)算12.50萬元；占項目支出預(yù)算33.78%。

信息化建設(shè)支出預(yù)算17.50萬元；占項目支出預(yù)算47.30%。

其他社會保障和就業(yè)支出預(yù)算2萬元；占項目支出預(yù)算5.41%。

預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出預(yù)算5萬元；占項目支出預(yù)算13.51%。

二、財政局2017年財政撥款支出預(yù)算情況（預(yù)算03表）

2017年財政撥款支出805.82萬元，其中：基本支出768.82萬元，項目支出37萬元。具體支出預(yù)算如下：

行政運(yùn)行600.01萬元，主要用于人員工資人員經(jīng)費；

一般行政管理事務(wù)支出預(yù)算12.50萬元，其中項目12.50萬元，主要用于商品和服務(wù)支出；

預(yù)算改革業(yè)務(wù)支出5萬元，其中項目5萬元，主要用于商品和服務(wù)支出；

信息化建設(shè)支出17.50萬元，其中項目17.50萬元，主要用于商品和服務(wù)支出；

歸口管理行政單位離退休支出5.95萬元，其中基本支出5.95萬元。主要退休人員經(jīng)費。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費82.46萬元，其中基本支出82.46萬元。主要用于在職人員基本養(yǎng)老保險單位部分。

其他社會保障和就業(yè)支出2萬元，其中項目2元，主要用于商品和服務(wù)支出；

行政單位醫(yī)療支出30.92基本支出30.92用于在職人員各項醫(yī)療保險。

住房公積金支出49.47基本支出49.47用于在職人員單位部分公積金。

三、2017年部門預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況（預(yù)算13表）

（一）2017年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況

2017年部門預(yù)算共安排“三公”經(jīng)費支出預(yù)算10.49萬元（全口徑），其中：因公出國（境）經(jīng)費支出預(yù)算0萬元，公務(wù)接待費支出預(yù)算10.49萬元，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費支出預(yù)算0萬元。

（二）2017年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況

2017年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費支出預(yù)算10.49萬元，比上年減少1.21萬元，同比下降10.31%。減少主要原因是:

1.因公出國（境）經(jīng)費2017年預(yù)算0萬元，同比無增減。

2.公務(wù)接待費2017年預(yù)算10.49萬元，比上年減少1.21萬元，同比下降10.31%。減少主要原因是：只減不增。

3.公務(wù)用車購置費及運(yùn)行費2017年預(yù)算0萬元，同比增加0萬元。2017年無公務(wù)用車購置，2017年公車保有量0輛，公車運(yùn)行費0萬元，增加原因：

（1）公務(wù)用車購置費2017年預(yù)算0萬元，同比無增減。

（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費2017年預(yù)算0萬元，同比增加0萬元。2016年實行公車改革，預(yù)算未安排公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費，2016年公車改革后，保留0輛公務(wù)用車，?2017年公車保有量0輛，2017年公車運(yùn)行維護(hù)預(yù)算經(jīng)費0萬元。

四、政府采購情況說明（預(yù)算14表）

2017年政府采購預(yù)算0萬元。同比無增減。

五、其他重要事項情況說明

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費安排情況說明

2017年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費43.02萬元（與部門預(yù)算中行政單位和實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算基本支出中公用經(jīng)費之和保持一致）。

2.預(yù)算績效信息情況說明

財政局機(jī)關(guān)及所屬二層單位2017年度預(yù)算績效目標(biāo)如下（最終以財政批復(fù)為準(zhǔn)）：

財政局機(jī)關(guān)：財政事務(wù)績效項目、大平臺績效項目、OA等局域網(wǎng)維護(hù)績效項目、國有資產(chǎn)監(jiān)管績效項目、社保業(yè)務(wù)績效項目、預(yù)算編制績效項目、預(yù)算績效管理績效項目；

3.國有資產(chǎn)占有使用情況說明

財政局機(jī)關(guān)及所屬二層單位資產(chǎn)主要由固定資產(chǎn)構(gòu)成，其中固定資產(chǎn)構(gòu)成為房屋、辦公設(shè)備等。財政局機(jī)關(guān)及所屬二層單位合署辦公，辦公樓房屋建筑物資產(chǎn)賬登記在財政局機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)賬上。

第四部分??名詞解釋

一、財政撥款收入：指財政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費以及其他費用。

柳城縣2017部門預(yù)算公開表_[104]柳城縣財政局.xls