2019年度部門決算公開

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單位：廣西柳城縣人民法院

單位負(fù)責(zé)人（簽字）：張華勝

填報(bào)人（簽字）：劉平

日期：2020年8月

目 ?? 錄

第一部分：單位概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：2019年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：2019年度部門決算情況說(shuō)明

一、2019年度收入支出決算總體情況。

二、2019年度一般公共預(yù)算支出決算情況。

三、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2019年度政府性基金支出決算情況。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況。

六、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：單位概況

一、主要職能

我院屬于本級(jí)財(cái)政管理的全額預(yù)算撥款單位，主要的職責(zé)是依法獨(dú)立行使審判權(quán),依法行使司法執(zhí)行權(quán)和司法決定權(quán)，開展法制宣傳，參與社會(huì)治安綜合治理等，以及承辦其他應(yīng)由本院負(fù)責(zé)的工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

我院屬于一級(jí)預(yù)算單位，沒有二層單位，部門決算單位為一個(gè)，即柳城縣人民法院。

第二部分：2019年度部門決算報(bào)表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。(此部分另附表格，詳見附件：柳城縣人民法院2019年度部門決算公開附表)。

第三部分：2019年度部門決算情況說(shuō)明

一、2019年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2019年度總收入3983.88萬(wàn)元，其中本年收入3758.48萬(wàn)元,較2018年度決算數(shù)減少321.75萬(wàn)元，下降7.88 %。收入具體情況如下。

1.財(cái)政撥款收入3758.48萬(wàn)元，為本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2018年度決算數(shù)減少321.75萬(wàn)元，下降7.88 %。主要原因是2019年度縣財(cái)力有限，無(wú)法按我單位審判工作實(shí)際需要追加項(xiàng)目資金預(yù)算撥款，故該項(xiàng)財(cái)政撥款收入同比下降大。

2.事業(yè)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。我院屬于行政單位，故此項(xiàng)沒有收入，也沒有安排支出。

3.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。較2017年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。我院屬于行政單位，無(wú)經(jīng)營(yíng)性收入，故此項(xiàng)沒有收入，也沒有安排支出。

4.其他收入0萬(wàn)元，為預(yù)算單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。我院所有的收入已足額上繳財(cái)政，此項(xiàng)無(wú)其他收入，也沒有安排支出。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收入和支出相抵后按國(guó)家規(guī)定提取，用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。我院屬于行政單位，故此項(xiàng)沒有收入，也沒有安排支出。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余225.40萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2019年度決算數(shù)增加31.79萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.10%，主要原因是2019年度財(cái)力有限，無(wú)法按我單位工程進(jìn)度支付項(xiàng)目資金，故該項(xiàng)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余同比有所增長(zhǎng)。

（二）本部門2019年度總支出3983.88萬(wàn)元，其中本年支出3726.69萬(wàn)元,較2018年度決算數(shù)減少308.54萬(wàn)元，下降7.65%。

1.支出具體情況按功能科目分類列舉如下：

公共安全支出3066.72萬(wàn)元：主要用于工資福利支出1424.05萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出773.09萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出65.95萬(wàn)元，基本建設(shè)支出373.04萬(wàn)元，其他資本性支出430.59萬(wàn)元。較2018年度決算數(shù)減少221.13萬(wàn)元，下降6.72%，主要原因是2019年度財(cái)力有限，無(wú)法按我單位工程進(jìn)度支付項(xiàng)目資金，故該項(xiàng)支出降幅大。

社會(huì)保障就業(yè)支出319.90萬(wàn)元。主要用于退休人員生活補(bǔ)貼、養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金。較2018年度決算數(shù)增加100.69萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.93%，該項(xiàng)增長(zhǎng)的主要原因是年度調(diào)高在職干警職業(yè)年金、養(yǎng)老金基數(shù)撥款，以及增撥退休人員物業(yè)補(bǔ)貼，故該項(xiàng)支出增長(zhǎng)幅度較大。

衛(wèi)生健康支出190.30萬(wàn)元。主要用于行政單位醫(yī)療保險(xiǎn)及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。較2018年度決算數(shù)增加6.53萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.55%，該項(xiàng)增長(zhǎng)的主要原因是本年度調(diào)高公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)，故該項(xiàng)支出有所增長(zhǎng)。

住房保障支出為149.78萬(wàn)元。用于支付在職在編人員公積金。較2018年度決算數(shù)增加149.78萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，該項(xiàng)增長(zhǎng)的原因是根據(jù)財(cái)政年末對(duì)賬要求，上年度公積金調(diào)至公共安全類科目反映撥款支出，故該項(xiàng)支出增長(zhǎng)率為100%。

2.結(jié)余分配0萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2018年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余257.19萬(wàn)元，為本年度或以前年度

預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2018年度決算數(shù)增加31.79萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.10%，主要原因是2019年度財(cái)力有限，無(wú)法按我單位工程進(jìn)度支付項(xiàng)目資金，故該項(xiàng)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余同比有所增長(zhǎng)。

二、2019年度一般公共預(yù)算支出決算情況

本單位2019年度一般公共預(yù)算支出3726.69萬(wàn)元，較2018年度決算數(shù)減少308.54萬(wàn)元，下降7.65%。其中：基本支出2262.69萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1464萬(wàn)元。

本單位2019年度一般公共預(yù)算支出年度預(yù)算為3758.48萬(wàn)元，支出決算為3726.69萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的99.15 %。按支出功能科目分類如下：

204類公共安全支出度預(yù)算為3098.50萬(wàn)元，支出決算為3066.72萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的98.97%。原因是2019年度財(cái)力有限，無(wú)法按我單位工程進(jìn)度支付項(xiàng)目資金。

208類社會(huì)保障和就業(yè)支出年度預(yù)算為319.90萬(wàn)元，支出決算為319.90萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%。主要用于發(fā)放離退休人員生活補(bǔ)貼、物業(yè)補(bǔ)貼，以及支付在職干警應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金。

210類衛(wèi)生健康支出年度預(yù)算為190.30萬(wàn)元，支出決算為190.30萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%。主要用于支付在職干警政府單位醫(yī)療及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

221住房保障支出年度預(yù)算為149.78萬(wàn)元，決算支出為149.78萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100%。用于支付在職在編人員住房公積金。

三、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2262.70萬(wàn)元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1972.34萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（二）商品和服務(wù)支出171.97萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出118.39萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100%。

（四）其他資本性支出0萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（五）對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼支出0萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

（六）債務(wù)利息支出0萬(wàn)元，完成當(dāng)年預(yù)算的100 %。

四、2019年度政府性基金支出決算情況

本單位2019年度政府性基金支出0萬(wàn)元，較2018年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0 %。其中：基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

本單位2019年度政府性基金支出年度預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的0%。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出58.36萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)58.36萬(wàn)元的100%,比上年58.65萬(wàn)元減少0.29萬(wàn)元，減少主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，故該項(xiàng)支出有所下降。

具體情況如下：

1. ??因公出國(guó)（境）費(fèi)支出7.30萬(wàn)元,占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)7.30萬(wàn)元的100%,比上年0萬(wàn)元增加7.30萬(wàn)元，增加的原因是根據(jù)區(qū)高院文件通知精神，選派我單位一名優(yōu)秀法官赴德國(guó)參加破產(chǎn)法律及強(qiáng)制執(zhí)行制度研究專題培訓(xùn)費(fèi)用。全年使用財(cái)政撥款安排本單位機(jī)關(guān)及所屬單位出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）累計(jì)1人次。開支內(nèi)容包括：往返交通費(fèi)、食宿費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)。

（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出48.61萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)48.61萬(wàn)元的100%,比上年56.15萬(wàn)元減少7.54萬(wàn)元，減少的主要原因是公務(wù)車輛購(gòu)置費(fèi)減少。

其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出16.52萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置1輛，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)16.52萬(wàn)元的100%,比上年33.34萬(wàn)元減少16.82萬(wàn)元，減少主要原因是年度車輛殘損報(bào)廢及審判工作需要增減車輛。

公務(wù)用車運(yùn)行支出32.09萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)32.09萬(wàn)元的100%,比上年22.81萬(wàn)元增加9.28萬(wàn)元，增加主要原因是根據(jù)上級(jí)文件要求，清理歷年案款、涉黑案件及案件增長(zhǎng)等因素所產(chǎn)生的車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用比較多。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展審判執(zhí)行業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2019年本單位所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為12輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出32.09萬(wàn)元，平均每輛2.67萬(wàn)元,按年初本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排支出及上級(jí)彌補(bǔ)的辦案經(jīng)費(fèi)不足撥款開支。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出2.45萬(wàn)元,占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)2.45萬(wàn)元的100%,比上年2.5萬(wàn)元減少0.05萬(wàn)元，減少主要原因是我院嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)。其中：國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次56次，人次395次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）收入支出以及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等支出情況說(shuō)明。

⑴2019年部門決算本年收入3758.48萬(wàn)元，同比減少321.75萬(wàn)元，同比減少7.88%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3758.48萬(wàn)元，同比減少321.75萬(wàn)元，同比減少7.88%。

⑵2019年部門決算本年支出3726.69萬(wàn)元，同比減少308.54萬(wàn)元，同比減少7.65%。其中：基本支出2262.70萬(wàn)元，同比增加-840.25萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-27.08%；項(xiàng)目支出1464.00萬(wàn)元，同比減少+531.72萬(wàn)元，同比下降+57.03%。

辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)具體情況如下：

辦公費(fèi)支出65.37萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)65.37萬(wàn)元的100%,比上年81.07萬(wàn)元減少15.70萬(wàn)元，減少原因：一是我單位加強(qiáng)財(cái)政資金管理，嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出，特別是壓縮日常辦公經(jīng)費(fèi)支出。二是因縣財(cái)力有限，我單位有一部分辦公費(fèi)用未能在當(dāng)年度結(jié)清欠款，無(wú)法反映實(shí)際支出，故該項(xiàng)支出同比降幅較大。

會(huì)議費(fèi)支出0.20萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)2.94萬(wàn)元的6.8%,比上年3.23萬(wàn)元減少3.03萬(wàn)元，減少原因是根據(jù)年度會(huì)議次數(shù)及人員產(chǎn)生的費(fèi)用多少而決定的。2019年度業(yè)務(wù)會(huì)議少及我院嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)支出，故該項(xiàng)支出下降幅度較大。

培訓(xùn)費(fèi)支出8.18萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)8.18萬(wàn)元的100%,比上年38.34萬(wàn)元減少30.16萬(wàn)元，增減原因是根據(jù)縣委組織部的要求，取消一般業(yè)務(wù)外出培訓(xùn)，故該項(xiàng)支出同比降幅較大。

2019年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出171.97萬(wàn)元，占該經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算數(shù)171.97萬(wàn)元的100%,比2018年減少978.51萬(wàn)元，下降85%。主要原因：一是我單位加強(qiáng)財(cái)政資金管理，嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出，特別是壓縮日常辦公經(jīng)費(fèi)支出。二是2018年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出是按之前的管理模式，將得到的撥款按科目歸類反映支出，而本年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出則是按經(jīng)濟(jì)分類反映支出，故該項(xiàng)同比降幅較大。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

1.2019年本部門政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。

2、2019年本部門政府采購(gòu)具體內(nèi)容為：

（1）貨物合計(jì)采購(gòu)0萬(wàn)元；

（2）工程合計(jì)采購(gòu)0萬(wàn)元；

（3）服務(wù)合計(jì)采購(gòu)0萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2019年12月31日，本部門共有車輛12輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車10輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

1.績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。其中涉及項(xiàng)目四個(gè)，分別為法警體能訓(xùn)練館、審判團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目、審判大樓二次裝修建設(shè)、訴訟服務(wù)中心信息化智慧法院建設(shè)，共涉及資517.84萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

共組織對(duì)“法警體能訓(xùn)練館”、“審判團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目”、“審判大樓二次裝修建設(shè)”、“訴訟服務(wù)中心信息化智慧法院建設(shè)”四個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出517.84萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，2019年資金到位，已全部用完。截止到2019年底，四個(gè)項(xiàng)目年度績(jī)效指標(biāo)，產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)都有提升。中期績(jī)效目標(biāo)也達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。組織對(duì)柳城縣人民法院開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)十四點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出517.84萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，支出已全部到位，也全部用完，評(píng)價(jià)指標(biāo)都有提升，中期績(jī)效目標(biāo)也達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。

1. 部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

從部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果來(lái)看，單位預(yù)算編制科學(xué)，民主理財(cái)、公開理財(cái)氛圍濃厚，重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)經(jīng)由集體研究決策，財(cái)務(wù)制度健全。

1.有效地開展群眾性、經(jīng)常性、社會(huì)化普法工作，提升項(xiàng)目目的支持力度，加大普法工作步伐，提升了全民法律素質(zhì)。

2.進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算等重要信息的公開透明。2019年度我單位在縣財(cái)政網(wǎng)站上公開部門預(yù)算信息，對(duì)2019年的經(jīng)費(fèi)收支情況也分別進(jìn)行了公示，做到主動(dòng)接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。

三、改進(jìn)的建議及下一步計(jì)劃

（一）進(jìn)一步完善、明確和細(xì)化各項(xiàng)費(fèi)用支出管理制度，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和各項(xiàng)費(fèi)用支出。

（二）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識(shí)。組織單位人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等相關(guān)法規(guī)、制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的預(yù)算意識(shí)。

（三）細(xì)化指標(biāo)，提高預(yù)算科學(xué)性。

（四）規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)行，加強(qiáng)預(yù)算支出管理。嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有支出”的原則，在資金支付管理方面，嚴(yán)格按照規(guī)定程序向財(cái)政部門申請(qǐng)用款，在財(cái)政部門批復(fù)的支出預(yù)算資金范圍內(nèi)申請(qǐng)使用一般預(yù)算支出經(jīng)費(fèi)。建立健全并認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)資金使用管理制度，建立內(nèi)部控制機(jī)制，資金使用嚴(yán)格履行審批程序，確保資金支出合法、真實(shí)。嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)核算、報(bào)銷審批制度，加強(qiáng)對(duì)資金使用環(huán)節(jié)的監(jiān)督。

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